商业银行经营过程中决定其风险承担能力的两个因素
商业银行的经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：一是资本金规模，二是风险管理水平。
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商业银行内部评级结果的核心应用范围
商业银行内部评级结果的核心应用范围主要体现在以下五个方面，这些应用共同构成了信用风险管理的关键环节：
1、信贷政策制定
基于债务人和债项的评级结果（包括行业、区域等组合层面），银行可制定差异化的信贷政策，如行业准入规则、低评级客户退出机制等。
2、授信审批
评级结果是授信决策的核心依据之一，银行在授信政策中明确规定将债务人或债项评级作为是否准入或给予授信的主要标准。
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债权终止的主要原因
1、债务已经履行：当债务人按照合同的约定或法律的规定，完全履行了其应承担的义务，债权人的权益得到了实现，此时债权债务关系自然终止。
2、债务相互抵销：当事人双方互负到期债务，且债务的标的物种类、品质相同，任何一方可以将自己的债务与对方的到期债务抵销，从而消灭双方的债权债务关系。
3、债务人依法将标的物提存：债务人因债权人的原因无法履行债务，或者债权人下落不明等情形，债务人可以将标的物提存于特定的机关，以替代向债权人的给付，从而免除自己的债务责任。
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风险管理的三道防线
一、第一道防线：业务条线部门
职责：作为风险的直接承担者，业务部门负责在日常运营中持续识别、评估和报告风险敞口。它们是风险管理的前端，确保业务活动符合风险控制要求。
作用：通过主动管理风险，业务部门能够及时发现并处理潜在问题，防止风险扩大化。
二、第二道防线：风险管理部门和合规部门
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银行账簿信用风险暴露
银行账簿信用风险暴露是指所有未划入交易账簿的表内外金融工具承担信用风险的部分。具体来说，银行账簿包括除交易性金融资产和交易性金融负债等交易性项目之外的表内外项目。
一、银行账簿与交易账簿的定义和区别
交易账簿：主要为交易目的或对冲交易账户风险而持有的金融工具和商品头寸，例如以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产等。
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零售贷款评分卡（ABC卡）
零售贷款评分卡（ABC卡）通常是指信用评分卡中的申请评分卡（A卡）、行为评分卡（B卡）、催收评分卡（C卡）。
申请评分卡（A卡，Application Score Card）：主要用于零售贷款的贷前审批环节。通过收集申请人的基本信息如年龄、职业、教育水平等，信用历史，收入状况，负债情况等数据，利用逻辑回归、AHP等模型，对申请人的信用风险进行评估，预测其在未来一定时间内（一般为贷款0-1年）的违约概率，帮助银行等金融机构决定是否批准贷款申请、给予多少额度及确定合适的利率。
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信贷风控中的vintage，MOB，C-M1滚动率，M1-M3滚动率，C-M3滚动率
Vintage指的是资产的生命周期，特别是从资产发放的时间点开始计算，以月为单位。
Vintage的概念最初来源于葡萄酒业，用于表示葡萄酒的酿造年份，后来被引入到金融和信贷风控领域，用于分析和管理不同时期放贷的资产质量。在信贷风控中，Vintage分析通过追踪资产（如贷款）在账本上的月份数（Month on Book，简称MOB，又称‘账龄’）来评估资产的质量变化。具体来说，放款后的第一个月为MOB0，次月为MOB1，依此类推。这种分析方法可以帮助理解和管理不同时期放贷的资产的风险情况，比如不同时期放出的贷款资产质量是趋好还是趋坏，风控水平变高还是变得，哪个阶段客户质量、信贷管理、风险管控趋于成熟等等，从而制定更有效的风控策略。
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专业贷款（公司风险暴露）
《商业银行资本管理办法》“第四章 信用风险加权资产计量”“第三节 内部评级法”第八十八条 第（三）款 规定：“公司风险暴露，包括中小企业风险暴露、专业贷款和一般公司风险暴露。”
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系统性金融风险的主要特征（四个）
1、复杂性
2、突发性
3、交叉传染性快
4、负外部性强
不包括：可分散性
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计算资本充足率时应当从核心一级资本中全额扣除
商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除以下项目：
1、商誉；
2、其他无形资产；
3、由经营亏损引起的净递延税资产；
4、贷款损失准备缺口；
5、资产证券化销售利得；
6、确定受益类的养老金资产净额；
7、直接或间接持有本银行的股票；
8、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备，若为正值，应予以扣除；若为负值，应予以加回。
9、商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。
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操作风险管理三大工具
操作风险管理三大工具包括风险与内控自我评估、损失数据收集、关键风险指标。
风险与内控自我评估（Risk and Control selfassessment，简称RCSA）指银行根据操作风险管理的基本原理，按照规定的工作流程，采用一定方法，对操作风险状况及控制效果进行的内部评价活动，是操作风险管理持续改进的基础工作和关键环节。风险与内控自我评估通常采用流程分析法、情景模拟法、专家预测法、调查问卷法等评估方法对业务活动和作业流程中的风险点和控制活动进行识别和评估，并以此支持流程的不断优化，同时建立持续改进机制，不断完善内控管理。
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债务人评级，债项评级
债务人评级是指运用统一的方法和标准，通过定量和定性的分析，对借款人的信用偿还能力进行评价的方法。银行通过对债务人的信用水平进行评价，然后根据评价结果赋予其一定的信用级别，以表示其信用水平高低。债务人不同的信用级别通常用一些不同的符号表示，如AAA、BBB等。在内部评级法中，银行首先需要计算债务人的违约概率，然后通过使用主标尺，将债务人的违约概率对应一定的信用级别，从而得到债务人评级。主标尺是将不同违约概率映射到不同信用级别的工具。
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